破發股浙江恒威收年報問詢函 上市即巔峰招商證券保薦

中國經濟網北京4月26日訊 深交所創業板公司管理部近日對浙江恒威(301222.SZ)下發年報問詢函。

【資料圖】

浙江恒威2022年年度報告顯示，公司去年實現營業收入5.80億元，同比增長6.10%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1.23億元，同比增長36.86%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1.12億元，同比增長30.79%；經營活動產生的現金流量凈額1.14億元，同比增長78.14%；加權平均凈資產收益率為11.93%，同比下降10.73個百分點。

公司經董事會審議通過的利潤分配預案為：以101333400股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利5元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增0股。

年報問詢函指出，報告期內，浙江恒威收入同比增加6.1%，而電池銷售量同比下降10.07%。深交所創業板公司管理部要求浙江恒威結合報告期內電池產品銷售結構、單價變化等情況，說明收入、銷量變動方向不一致的的原因及合理性。并請會計師核查并發表明確意見。

浙江恒威于2022年3月9日在深交所創業板上市，發行數量為2533.34萬股，占發行后總股本的25.00%，發行價格為33.98元/股。上市首日，浙江恒威盤中創下股價高點66.30元，此后股價震蕩走低。4月25日，浙江恒威收報25.35元，目前該股股價低于發行價。

浙江恒威本次發行募集資金總額為8.61億元，扣除發行費用后，實際募集資金凈額為7.56億元。浙江恒威最終募集資金凈額比原計劃多3.23億元。浙江恒威于2022年3月4日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金4.33億元，分別用于高性能環保電池新建及智能化改造項目、電池技術研發中心建設項目、智能工廠信息化管理平臺建設項目、補充流動資金。

浙江恒威的保薦機構（主承銷商）為招商證券(600999)股份有限公司，保薦代表人為王森鶴、譚國泰。浙江恒威本次發行費用總額為1.05億元（發行費用均為不含增值稅金額），其中保薦機構招商證券股份有限公司獲得保薦及承銷費用8010.36萬元。

以下為問詢函全文：

深圳證券交易所

關于對浙江恒威電池股份有限公司的年報問詢函

創業板年報問詢函〔2023〕第43號

浙江恒威電池股份有限公司董事會：

我部在對你公司2022年度報告事后審查中關注到以下情況：

1.報告期內，你公司向前五大客戶銷售金額合計占營業收入的53.94%，向前五大供應商采購金額合計占營業成本的62.78%，占比均較高。請你公司：

（1）結合與前五大客戶、供應商的合作關系情況，說明銷售采購集中度較高的原因及合理性，是否存在過度依賴個別客戶或供應商的情形，與同行業可比公司情況是否存在重大差異，相關客戶、供應商與你公司控股股東、實際控制人及董監高等是否存在關聯關系或其他可能導致利益傾斜的情形。

（2）補充說明報告期末你公司對前述客戶、供應商的應收、應付賬款及預收、預付賬款金額情況；并結合相關合同、信用期等，說明是否存在異常情形。

（3）說明近三年前五大客戶、供應商變動情況及合理性，報告期內是否存在重大變化，結合前述情況說明公司主要銷售渠道和供應鏈是否穩定、持續，以及你公司在拓寬客戶與供應商方面已采取和擬采取的措施。

請會計師核查并發表明確意見。

2.報告期內，你公司海外銷售占比高達89.03%，主要集中在歐洲、北美、日韓地區，其中北美地區的毛利率同比上升5.9個百分點，歐洲和日韓地區毛利率分別下降1.95、1.01個百分點。請你公司結合海外各區域銷售產品結構及定價考慮等，說明毛利率變動趨勢不一致的原因及合理性。請會計師核查并發表明確意見。

3.報告期內，你公司收入同比增加6.1%，而電池銷售量同比下降10.07%。請你公司結合報告期內電池產品銷售結構、單價變化等情況，說明收入、銷量變動方向不一致的的原因及合理性。請會計師核查并發表明確意見。

4.報告期末，你公司存貨賬面原值為10,934.53萬元，主要為原材料和在產品，其中對在產品計提跌價準備38.38萬元。請你公司補充說明對在產品計提跌價準備的計算過程及依據，以及跌價準備計提是否充分、謹慎；并結合原材料的庫齡、狀態等，說明未計提跌價準備的原因及合理性。請會計師核查并發表明確意見。

5.報告期內，你公司經營活動產生的現金流量凈額為11,425.45萬元，其中各季度金額分別為1,403.71萬元、-1,345.20萬元、320.57萬元、11,046.37萬元，主要集中在第四季度。請你公司結合公司收入、成本季節性波動情況及應收、應付賬款信用期等，說明各季度經營活動現金流波動的原因及合理性，是否受其他主要因素影響，是否符合行業慣例。請會計師核查并發表明確意見。

6.報告期末，你公司募投項目“高性能環保電池新建及智能化改造項目”、“電池技術研發中心建設項目”電、“智能工廠信息化管理平臺建設項目”投資進度分別為9.04%、3.22%、1.23%，項目達到預定可使用狀態日期分別為2024年4月、2023年10月、2024年2月。請你公司補充說明截至2023年一季報末，上述募投項目的最新投資進度，是否存在停滯或進展緩慢的情形，是否能在預定期限前完成。請保薦機構核查并發表明確意見。

請你公司就上述問題做出書面說明，在2023年5月11日前將有關說明材料報送我部并對外披露，同時抄送浙江證監局上市公司監管處。

特此函告。

深圳證券交易所

創業板公司管理部

2023年4月24日

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